Tabela de Impostos Estaduais: Impostos sobre Renda, Vendas, Propriedade, Herança e Doações

Se você está pensando em se mudar de um estado para outro, é importante considerar os impostos que encontrará em seu novo estado de residência. Todos os estados, exceto sete, cobram alguma forma de imposto de renda e a maioria também cobra imposto sobre vendas. Uma dúzia e meia cobra alguma forma de “imposto sobre a morte”, mas apenas um impõe um imposto sobre doações. Vamos dar uma olhada nos estados que cobram esses impostos.

Visão geral dos impostos estaduais em um gráfico

O gráfico abaixo mostra quais estados atualmente coletam impostos estaduais de renda individual, impostos estaduais sobre vendas, impostos estaduais sobre propriedades, impostos estaduais sobre herança e/ou impostos estaduais sobre doações. Observe que os governos locais em nível de condado ou cidade podem cobrar impostos mesmo que o estado não o faça.

Estado	Imposto de Renda Individual	Imposto sobre vendas	Imposto sobre imóveis	Imposto sobre herança	Imposto sobre doações
Alabama	Sim	Sim	Não	Não	Não
Alasca	Não	Não	Não	Não	Não
Arizona	Sim	Sim	Não	Não	Não
Arcansas	Sim	Sim	Não	Não	Não
Califórnia	Sim	Sim	Não	Não	Não
Colorado	Sim	Sim	Não	Não	Não
Connecticut	Sim	Sim	Sim	Não	Sim
Delaware	Sim	Não	Não	Não	Não
Distrito de Colúmbia	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Flórida	Não	Sim	Não	Não	Não
Geórgia	Sim	Sim	Não	Não	Não
Havaí	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Idaho	Sim	Sim	Não	Não	Não
Illinois	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Indiana	Sim	Sim	Não	Não	Não
Iowa	Sim	Sim	Não	Sim	Não
Kansas	Sim	Sim	Não	Não	Não
Kentucky	Sim	Sim	Não	Sim	Não
Luisiana	Sim	Sim	Não	Não	Não
Maine	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Maryland	Sim	Sim	Sim	Sim	Não
Massachussets	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Michigan	Sim	Sim	Não	Não	Não
Minesota	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Mississipi	Sim	Sim	Não	Não	Não
Missouri	Sim	Sim	Não	Não	Não
Montana	Sim	Não	Não	Não	Não
Nebrasca	Sim	Sim	Não	Sim	Não
Nevada	Não	Sim	Não	Não	Não
Nova Hampshire	*Sim	Não	Não	Não	Não
Nova Jersey	Sim	Sim	Não	Sim	Não
Novo México	Sim	Sim	Não	Não	Não
Nova Iorque	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Carolina do Norte	Sim	Sim	Não	Não	Não
Dakota do Norte	Sim	Sim	Não	Não	Não
Ohio	Sim	Sim	Não	Não	Não
Oklahoma	Sim	Sim	Não	Não	Não
Óregon	Sim	Não	Sim	Não	Não
Pensilvânia	Sim	Sim	Não	Sim	Não
Ilha de Rodes	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Carolina do Sul	Sim	Sim	Não	Não	Não
Dakota do Sul	Não	Sim	Não	Não	Não
Tenessi	*Sim	Sim	Não	Não	Não
Texas	Não	Sim	Não	Não	Não
Utá	Sim	Sim	Não	Não	Não
Vermonte	Sim	Sim	Sim	Não	Não
Virgínia	Sim	Sim	Não	Não	Não
Washington	Não	Sim	Sim	Não	Não
Virgínia Ocidental	Sim	Sim	Não	Não	Não
Wisconsin	Sim	Sim	Não	Não	Não
Wyoming	Não	Sim	Não	Não	Não

*Veja notas sobre New Hampshire e Tennessee abaixo.

Imposto de renda estadual

Os sete estados a seguir isentam os residentes de todas as obrigações de imposto de renda: Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming. Embora New Hampshire e Tennessee não tributem os salários e vencimentos dos residentes, esses estados tributam juros e dividendos.(O imposto sobre juros e dividendos de New Hampshire será gradualmente eliminado entre 2023 e 2026.)

Se você estiver se mudando para outro estado, verifique as datas de apresentação para preencher as declarações fiscais estaduais e pagar os impostos. Além disso, alguns estados podem oferecer programas de anistia fiscal que isentarão quaisquer taxas de arquivamento atrasadas. 

Impostos estaduais sobre vendas

Os cinco estados a seguir não cobram imposto estadual sobre vendas: Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. No entanto, você ainda pode acabar pagando imposto sobre vendas ou algo parecido em alguns desses estados. Por exemplo, muitas localidades no Alasca cobram impostos locais sobre vendas, variando de 1% a 7%. Delaware cobra um imposto sobre receitas brutas de empresas que vendem mercadorias, que varia de 0,0945% a 0,7468%, dependendo do tipo de atividade empresarial.

E, finalmente, New Hampshire cobra um imposto sobre os clientes de restaurantes, hotéis, bares e sobre aluguel de carros.

Impostos patrimoniais estaduais

Os impostos sobre heranças, que são pagos pela propriedade e com base no valor geral de uma propriedade, são atualmente cobrados em 12 estados: Connecticut, Havaí, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova York, Oregon, Rhode Island, Vermont e Washington. O Distrito de Columbia também impõe impostos sobre propriedades.

Impostos sobre herança estaduais

Os impostos sobre herança, que são calculados com base em quem herda a propriedade, em oposição ao valor geral da propriedade, são atualmente cobrados em seis estados: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey e Pensilvânia. Observe que Maryland coleta impostos estaduais sobre herança e impostos sobre herança.Iowa está em processo de eliminação progressiva do imposto sobre herança e o encerrará em 2025.

Impostos estaduais sobre doações

Connecticut é o único estado que arrecada impostos sobre doações em nível estadual.

Perguntas frequentes (FAQ)