Onze estados dos EUA impõem alguma forma de imposto de renda sobre os benefícios da Previdência Social, a partir do ano fiscal de 2022: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Novo México, Rhode Island, Utah e Vermont. Os outros estados e o Distrito de Columbia não tributam os benefícios da Previdência Social. Alguns estados seguem regras federais para determinar a parcela tributável dos benefícios da Previdência Social, enquanto outros têm seus próprios cálculos sobre quanto dos benefícios da Previdência Social de uma pessoa está sujeito a impostos.
Principais conclusões
- Onze estados impõem alguma forma de impostos sobre os benefícios da Segurança Social, enquanto a maioria dos outros estados e o Distrito de Columbia não o fazem.
- Entre aqueles que tributam o rendimento da Segurança Social, muitos estados oferecem isenções para declarantes abaixo de certos limites de rendimento.
- Você ainda poderá estar sujeito a impostos federais sobre seus benefícios, mesmo se morar em um estado sem impostos estaduais.
Como os estados tributam a renda da seguridade social
Aqui está uma análise estado por estado. E abaixo disso, você encontrará mais informações sobre os estados que tributam os benefícios da Previdência Social.
| Estado | Você tem que pagar imposto de renda sobre benefícios da previdência social? |
|---|---|
| Alabama | Não |
| Alasca | Não |
| Arizona | Não |
| Arcansas | Não |
| Califórnia | Não |
| Colorado | Sim |
| Connecticut | Sim |
| Delaware | Não |
| Flórida | Não |
| Geórgia | Não |
| Havaí | Não |
| Idaho | Não |
| Illinois | Não |
| Indiana | Não |
| Iowa | Não |
| Kansas | Sim |
| Kentucky | Não |
| Luisiana | Não |
| Maine | Não |
| Maryland | Não |
| Massachussets | Não |
| Michigan | Não |
| Minesota | Sim |
| Mississipi | Não |
| Missouri | Sim |
| Montana | Não |
| Nebrasca | Sim |
| Nevada | Não |
| Nova Hampshire | Não |
| Nova Jersey | Não |
| Novo México | Sim |
| Nova Iorque | Não |
| Carolina do Norte | Não |
| Dakota do Norte | Não |
| Ohio | Não |
| Oklahoma | Não |
| Óregon | Não |
| Pensilvânia | Não |
| Ilha de Rodes | Sim |
| Carolina do Sul | Não |
| Dakota do Sul | Não |
| Tenessi | Não |
| Texas | Não |
| Utá | Sim |
| Vermonte | Sim |
| Virgínia | Não |
| Washington, DC | Não |
| Estado de Washington | Não |
| Virgínia Ocidental | Não |
| Wisconsin | Não |
| Wyoming | Não |
Imposto e isenções da seguridade social estadual
Os 11 estados abaixo impõem um imposto sobre os benefícios da Segurança Social em graus variados.
Colorado
O sistema de subtração de pensões do Colorado isenta até 24.000 dólares em rendimentos de pensões e anuidades, incluindo alguns benefícios da Segurança Social. A isenção é baseada na sua idade, a partir dos 55 anos.
Connecticut
Connecticut isenta parcial ou totalmente os benefícios da Previdência Social, com base no status de registro e na renda da pessoa.
Kansas
Kansas isenta os benefícios da Previdência Social de impostos estaduais, com base na renda do contribuinte. Seus benefícios da Previdência Social estão isentos do imposto de renda do Kansas se sua renda bruta ajustada federal (AGI) for de US$ 75.000 ou menos, independentemente do status do seu pedido.
Minesota
Minnesota tributa parcialmente os benefícios da Previdência Social. O estado permite uma subtração de benefícios que variam de US$ 2.725 para contribuintes casados que registram separadamente a US$ 4.260 para contribuintes solteiros e US$ 5.450 para contribuintes casados que registram em conjunto. A regra está sujeita a eliminação progressiva a partir de rendas de US$ 82.770 para declarantes casados em conjunto, US$ 41.385 para contribuintes casados que declaram separadamente e US$ 64.670 para chefes de família e declarantes solteiros. A subtração é menor para essas receitas e eventualmente desaparece totalmente à medida que você ganha mais.
Missouri
Missouri isenta os benefícios da Previdência Social de impostos estaduais, desde que o indivíduo tenha 62 anos ou mais e tenha uma renda bruta ajustada inferior a US$ 100.000 se for casado e fizer o pedido em conjunto, ou US$ 85.000 para todos os outros status de registro. Aqueles que ganham mais do que isso podem se qualificar para a isenção se forem deficientes.
Montana
Montana pede aos residentes que usem a Declaração de Imposto de Renda Individual de Montana para determinar a parcela dos benefícios da Previdência Social que é tributável pelo estado. Isso pode ser diferente do valor federal.
Nebrasca
A partir de 2022, Nebraska começou a eliminar gradualmente a tributação dos benefícios da Previdência Social. O estado permite uma dedução para a renda da Previdência Social que está incluída em sua renda bruta ajustada federal se seu AGI federal for menor ou igual a $ 61.760 para casais que entram com o pedido em conjunto, ou $ 45.790 para todos os outros declarantes.
Novo México
A partir de 2022, o estado do Novo México alterou as regras que agora isentam a maioria dos idosos do pagamento de impostos sobre benefícios da Segurança Social. Esta isenção está disponível para contribuintes com os seguintes limites de renda: US$ 100.000 para declarantes solteiros, US$ 150.000 para declarantes casados que registram em conjunto e chefes de família e US$ 75.000 para declarantes casados que registram separadamente.
Ilha de Rodes
Rhode Island tem uma isenção de tributação da Segurança Social para aqueles que atingiram a idade de reforma completa, conforme definido pelo IRS. Os contribuintes elegíveis devem ter AGIs federais de US$ 88.950, se solteiros, ou US$ 111.200, se casados e arquivando em conjunto.
Utá
No final de 2019, Utah adotou uma lei tributária abrangente que inclui um crédito fiscal para benefícios da Previdência Social incluídos na renda bruta federal ajustada do contribuinte. Os limites do AGI são de US$ 31.000 para registros de casamento separadamente, US$ 62.000 para registros de casamento em conjunto e US$ 37.000 para registros de solteiros.
Vermonte
Vermont seguiu anteriormente as regras federais para determinar a parcela tributável dos benefícios da Previdência Social, depois adotou isenções para contribuintes com renda inferior a US$ 25.000 para declarantes únicos e US$ 32.000 para outros status. Os benefícios para aqueles com rendimentos mais elevados são tributados em níveis incrementais, sem isenção disponível para AGIs superiores a $55.000 se forem solteiros ou superiores a $70.000 se forem casados e apresentarem o pedido em conjunto.
Como isso afeta onde você se aposenta
Você pode acabar ganhando de qualquer maneira, mesmo se se aposentar em um dos estados que impõem um imposto sobre os benefícios da Previdência Social se todos os outros impostos no estado forem favoráveis, como o imposto sobre vendas, o imposto sobre a gasolina ou o imposto sobre a propriedade. E você ainda pode estar sujeito a impostos federais sobre seus benefícios, mesmo que viva em um estado sem impostos estaduais. Portanto, considere todos os aspectos financeiros da mudança para outro estado, especialmente se você estiver recebendo benefícios da Previdência Social.
Perguntas frequentes (FAQ)
Quais estados não tributam a seguridade social e não cobram imposto de renda?
Existem sete estados – Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Tennessee, Texas e Wyoming – que não cobram nenhum imposto de renda individual. Esses estados também não cobram quaisquer impostos sobre os benefícios da Previdência Social.
Quais estados não tributam os benefícios da Previdência Social?
Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Novo México, Rhode Island, Utah e Vermont impõem alguma forma de imposto de renda sobre os benefícios da Previdência Social. Os restantes estados e o Distrito de Columbia não cobram impostos sobre os benefícios da Segurança Social. Mesmo entre os estados que cobram esse imposto, muitos oferecem isenções para declarantes de impostos com base em considerações de idade ou renda.