Compreendendo as regras de retirada 529

Você economizou para a faculdade do seu filho durante anos e o grande dia finalmente chegou. É hora de retirar-se do seu Plano de Poupança 529. Retirar da maneira certa e com as despesas adequadas é fundamental se você quiser aproveitar ao máximo os fundos investidos. Mesmo que você não esteja interessado em estudar os detalhes específicos dos saques 529, há algumas coisas que você precisa saber:

1. Há uma diferença entre despesas qualificadas e não qualificadas.
2. Existem estratégias ou exceções para permitir saques não qualificados sem penalidade.
3. Existem impactos em fazer uma retirada não qualificada.

Compreender o que acontece quando você desiste do 529 ajuda a planejar adequadamente a faculdade e o futuro do seu filho.

Onde meu plano 529 pode ser gasto?

Seu plano 529 tem regras específicas para gastos em troca desses benefícios fiscais 529 e outras vantagens. Você pode gastar o dinheiro que economizou em despesas diretamente relacionadas aos seus custos educacionais, incluindo:

Mensalidades e taxas

As mensalidades e taxas para estudantes em período integral e parcial podem ser pagas com 529 planos.

Alojamento e alimentação

Quer você more no campus ou fora dele, você pode usar os gastos do plano 529 para despesas de hospedagem e alimentação. A ressalva aqui é que seus custos de moradia fora do campus não podem ser maiores do que você pagaria para morar no campus se quiser usar os fundos 529.

Livros e materiais necessários

Os livros listados no programa do curso, juntamente com os materiais necessários para as aulas, podem ser pagos com fundos do plano 529.

Tecnologia

Um novo computador ou tablet, seu serviço de Internet e até mesmo uma impressora estão cobertos quando você precisar deles para a faculdade.

Necessidades Especiais e Equipamento Adaptativo

Os dispositivos de que você precisa para navegar no campus ou assistir às aulas, participar ou ouvir palestras são cobertos pelos fundos do plano 529. Embora o transporte geralmente não seja coberto, se você tiver necessidades especiais, suas necessidades de transporte poderão ser cobertas pelas despesas.

Lembre-se de que essas despesas podem ser relacionadas a qualquer instituição de ensino qualificada para auxílio financeiro federal ao estudante. Isso significa que inclui instituições públicas e privadas nos Estados Unidos e até várias no exterior. Inclui instituições de graduação, instituições de pós-graduação e até algumas escolas profissionais.

Despesas 529 não qualificadas

Suas economias de 529 destinam-se à faculdade, mas algumas despesas não se qualificam, mesmo que estejam relacionadas ao seu tempo na escola ou aos seus cursos. Essas despesas descobertas e não qualificadas incluem:

Transporte

Suas economias de 529 não podem ser usadas para despesas com carro, ônibus, passagem aérea e gasolina, mesmo que você as esteja usando para ir para a faculdade.

Custos de empréstimos estudantis

Você não pode pagar seus empréstimos estudantis ou juros de empréstimos com as economias do plano 529.

Esportes ou Atividades

As taxas para atletismo, clubes esportivos ou grupos patrocinados pela escola ou eventos no campus não podem ser pagas com fundos do plano 529.

Seguro Saúde

Despesas médicas incorridas enquanto você está na escola e seu seguro saúde não pode ser pago com 529 economias.

529 Exceções de Retirada

Embora as regras de saque 529 sejam fixas, existem maneiras de fazer saques não qualificados sem ser atingido pela penalidade de 10%; estes incluem:

• O aluno beneficiário recebe uma bolsa de estudos
• O estudante beneficiário morre
• O estudante beneficiário se matricula em uma academia de serviços dos EUA

Você ainda terá que pagar imposto de renda sobre ganhos nessas circunstâncias, a menos que pague por uma despesa qualificada. Se você tiver vários filhos, poderá alterar o beneficiário do seu plano 529 caso um deles receba bolsa de estudos ou ocorra outra isenção.

Se o seu filho mais velho ganhar uma bolsa de estudos ou decidir frequentar uma academia de serviço nos EUA, você poderá sacar seus fundos sem multa, embora tenha que pagar impostos sobre os ganhos.Se você simplesmente mudar o beneficiário para um de seus filhos mais novos, você não sofrerá nenhuma penalidade e essa criança receberá o valor total das economias do plano 529.

Estratégias antes de fazer uma retirada não qualificada

Como a maioria dos saques não qualificados são penalizados, você só deve fazê-lo depois de examinar cuidadosamente todas as suas opções. Em muitos casos, está disponível uma estratégia melhor que lhe permitirá manter uma parte maior dos fundos que trabalhou tanto para acumular. Antes de se comprometer com uma retirada não qualificada, considere o seguinte.

• Você tem outras despesas qualificadas chegando? Pagar aluguel, livros e suprimentos seria uma opção melhor para esses fundos e não sujeitaria você a multa.
• Seu filho irá para a pós-graduação? Se seu filho está cursando direito, medicina ou pós-graduação, suas economias de 529 geralmente também podem ser usadas para essas despesas.
• Você pode escolher outro beneficiário? Mudar as economias do plano 529 para uma criança mais nova pode ajudá-lo a economizar e impulsionar as economias para a faculdade desse membro da família.
• Você pode simplesmente se retirar do diretor? Você pode sacar o valor investido sem multa, mas deixe o crescimento para não ser penalizado.

Possíveis 529 penalidades de retirada

A coisa mais importante a saber sobre penalidades e seu plano 529 é que seu principal sempre pode ser retirado sem penalidade. No entanto, o dinheiro que cresce com o tempo está sujeito a penalidades. Ao contrário das contas de investimento normais, o crescimento das contas da faculdade é tratado e tributado como renda e não como ganho de capital.

Se você retirar fundos para despesas não qualificadas, pagará uma multa de 10% sobre seus ganhos. Você também estará sujeito ao imposto de renda sobre os ganhos e poderá até ter que pagar quaisquer deduções de imposto de renda estadual que reivindicou anteriormente.

Como existem penalidades para saques não qualificados, compreender totalmente as diferenças entre despesas qualificadas e não qualificadas e tomar medidas para minimizar suas penalidades antes de sacar permitirá que você mantenha o máximo possível do seu investimento economizado.

Pronto para retirar?

O grande dia chega depois de anos de economia – e agora? Você começará decidindo quanto precisa sacar para suas despesas qualificadas. Você deve ter uma ideia de quanto será necessário após a concessão de ajuda financeira e de quaisquer bolsas de estudo.

Depois de saber de quanto precisa, você precisa decidir quem receberá os fundos. Você pode enviar recursos diretamente para a faculdade, adicioná-los em suas próprias contas para pagamento de despesas ou liberar os recursos para seu aluno (beneficiário da conta). Guarde todas as contas, recibos e outras documentações para a época do imposto.

Assim que os fundos forem liberados, você precisará de um Formulário 1099-Q preenchido do IRS. Este formulário é específico para gastos do plano 529 e garante que seus impostos sejam calculados com precisão e que você não esteja sujeito a penalidades.O gerente ou custodiante do plano 529 preencherá este formulário e enviará uma cópia ao aluno, aos pais e ao IRS.

Perguntas frequentes (FAQ)